Calculadora IRPF Comunidad Valenciana 2026

Cómo funciona esta calculadora de IRPF para la Comunitat Valenciana

El IRPF en la Comunitat Valenciana se calcula en dos mitades: la parte estatal, que es igual para todos los contribuyentes de España, y la parte autonómica, que cada comunidad fija de forma independiente. Esta herramienta aplica los tramos autonómicos propios de Valencia junto con las deducciones que la Generalitat Valenciana reconoce para el ejercicio 2026, de modo que el resultado sea lo más ajustado posible a tu situación real.

El proceso interno sigue estos pasos:

1. Parte del salario bruto anual que introduces.
2. Aplica la reducción por rendimientos del trabajo según la tabla de la AEAT (varía según el importe del salario).
3. Descuenta las aportaciones a planes de pensiones hasta el límite legal.
4. Si tributas en conjunta, aplica la reducción de 3.400 € adicionales.
5. Con la base liquidable resultante, aplica la escala estatal y la escala autonómica de la Comunitat Valenciana por separado.
6. Resta el mínimo personal y familiar (mínimo del contribuyente + mínimo por descendientes + mínimo por discapacidad).
7. Aplica las deducciones autonómicas propias de Valencia.
8. El resultado es la cuota líquida estimada y el tipo efectivo.

Recuerda: la calculadora es orientativa. Tu declaración real puede incluir otros rendimientos (alquileres, ganancias patrimoniales, rendimientos del capital), retenciones ya practicadas, y deducciones adicionales que aquí no se contemplan. Consulta siempre con un asesor fiscal o accede al borrador de la AEAT desde Renta WEB.

Tramos autonómicos del IRPF en la Comunitat Valenciana 2026

La escala autonómica del IRPF en la Comunitat Valenciana para 2026 tiene 9 tramos, con tipos que van del 9 % al 25 %. Estos tramos se aplican sobre la base liquidable general después de restar reducciones y el mínimo personal y familiar.

Nota fiscal importante: El tipo marginal máximo del IRPF en la Comunitat Valenciana (sumando parte estatal y autonómica) puede llegar al 54 % en rentas muy altas, uno de los más elevados de España. Si tus ingresos superan los 120.000 € anuales, la planificación fiscal profesional tiene un impacto económico muy relevante.

Comparativa de tipos autonómicos máximos con otras comunidades (2026)

Para que entiendas dónde se sitúa la Comunitat Valenciana respecto al resto de España, aquí tienes una comparativa de los tipos autonómicos máximos del IRPF en 2026:

Como ves, Madrid aplica el tipo autonómico máximo más bajo de España, mientras que Cataluña, Navarra y la Comunitat Valenciana se encuentran en el extremo alto. Para rentas medias (20.000–40.000 € anuales), las diferencias entre comunidades son pequeñas (uno o dos puntos en tipo efectivo), pero para rentas altas la brecha puede superar los 10.000 € anuales en cuota.

Deducciones autonómicas propias de la Comunitat Valenciana en 2026

Más allá de los tramos, lo que diferencia a la Comunitat Valenciana son sus deducciones autonómicas propias. Estas se restan directamente de la cuota íntegra autonómica y pueden reducir de forma significativa tu factura fiscal si cumples los requisitos.

Deducción por nacimiento, adopción o acogimiento

La Generalitat Valenciana reconoce una deducción de 270 € por el primer hijo, 224 € por el segundo y 275 € por el tercero y siguientes, siempre que la base imponible no supere los 25.000 € en tributación individual o 40.000 € en conjunta. Para familias numerosas de categoría especial (cinco o más hijos), la deducción se incrementa.

Deducción por conciliación familiar

Si trabajas por cuenta ajena, tienes hijos menores de tres años y llevas a tu hijo a una guardería o centro de educación infantil autorizado, puedes deducir hasta 418 € por cada hijo menor de tres años. Esta deducción requiere que hayas pagado cuotas de la Seguridad Social durante todo el año.

Deducción por arrendamiento de vivienda habitual

Los arrendatarios de su vivienda habitual en la Comunitat Valenciana pueden deducir el 15 % de las cantidades satisfechas en el ejercicio por el alquiler, con un máximo de 459 € anuales, siempre que la base liquidable no supere 25.000 € (individual) o 40.000 € (conjunta). La deducción es compatible con la deducción estatal que fue suprimida pero cuya deducción autonómica siguen reconociendo algunas comunidades.

Deducciones por discapacidad

La C.V. reconoce deducciones específicas para el contribuyente con discapacidad y para los familiares que los cuidan:

• 153 € anuales si el contribuyente tiene un grado de discapacidad del 33 % al 65 %.
• 306 € anuales si el grado es igual o superior al 65 %.
• Deducción adicional por cuidado de ascendientes o descendientes con discapacidad.

Deducción por donativos a entidades valencianas

Los donativos a fundaciones y entidades sin ánimo de lucro con sede en la Comunitat Valenciana pueden generar una deducción del 20 % de las cantidades donadas, con límite del 10 % de la base liquidable.

Deducción por adquisición de vivienda habitual (anterior a 2013)

Si adquiriste tu vivienda antes del 1 de enero de 2013 y tienes derecho al régimen transitorio estatal, la Comunitat Valenciana mantiene el complemento autonómico de la deducción. Para las adquisiciones posteriores a esa fecha, no existe deducción por compra de vivienda ni en el tramo estatal ni en el autonómico, salvo para jóvenes menores de 35 años en zonas de precio regulado.

Ejemplos prácticos: cuánto IRPF pagas en Valencia según tu salario

Nada como números concretos para entender la carga fiscal real. Estos ejemplos asumen tributación individual, sin hijos, sin discapacidad, sin plan de pensiones y con reducciones estándar por trabajo.

Salario de 20.000 € brutos anuales

Con un sueldo de 20.000 € brutos, la reducción por trabajo baja la base liquidable a unos 13.724 €. Sobre esa base, la cuota líquida total (estatal + autonómica C.V., restando mínimo personal) ronda los 1.150 €, lo que supone un tipo efectivo de aproximadamente el 5,8 %.

Salario de 35.000 € brutos anuales

A 35.000 € brutos, la base liquidable se sitúa en torno a 30.636 €. La cuota líquida estimada es de unos 4.200 €, con un tipo efectivo del 12 %. Aquí la diferencia con Madrid empieza a ser apreciable: con los mismos ingresos, un madrileño pagaría unos 200 € menos al año en la parte autonómica.

Salario de 60.000 € brutos anuales

A 60.000 € brutos y base liquidable de unos 57.636 €, la cuota líquida ronda los 13.500 €, equivalente a un tipo efectivo del 22,5 %. En este tramo la diferencia entre comunidades ya es significativa: la misma renta en Madrid genera una cuota líquida unos 1.000–1.200 € inferior.

Salario de 100.000 € brutos anuales

Con 100.000 € brutos, y suponiendo que casi toda la renta es rendimiento del trabajo, la cuota líquida en la C.V. puede alcanzar los 30.000–32.000 €, con un tipo efectivo del 30–32 %. En este rango, la planificación fiscal (planes de pensiones, seguros de ahorro, EPSV si aplica, etc.) puede ahorrar varios miles de euros al año.

Los ejemplos anteriores son aproximados y se basan en la situación más sencilla posible. Tu declaración real puede variar notablemente dependiendo de los rendimientos del capital, ganancias patrimoniales, retenciones ya practicadas por tu empresa y otras circunstancias personales. Consulta siempre con un asesor fiscal para decisiones concretas.

Diferencia entre base imponible y base liquidable en el IRPF

Uno de los conceptos que más confusión genera es la diferencia entre base imponible y base liquidable. Aquí te lo explicamos de forma directa:

• Base imponible general: es la suma de todos tus rendimientos e imputaciones (trabajo, actividades económicas, alquileres, imputaciones de rentas...) antes de ninguna reducción.
• Base imponible del ahorro: incluye los intereses, dividendos y ganancias o pérdidas patrimoniales a largo plazo. Se grava con tipos distintos (19–28 % en 2026).
• Base liquidable general: es la base imponible general menos las reducciones admitidas: aportaciones a planes de pensiones y de previsión asegurada, reducciones por tributación conjunta, reducciones por cuotas de partidos políticos y, en algunos casos, reducciones por pensiones compensatorias.
• Base liquidable del ahorro: la del ahorro menos las reducciones que, en su caso, proceda trasladar del remanente de la base general.

La escala de tramos autonómicos se aplica sobre la base liquidable general, no sobre el salario bruto. Por eso es tan importante optimizar las reducciones antes de llegar a los tramos: cada euro que reduces de la base liquidable se ahorra al tipo marginal que te corresponda.

Retención de IRPF en la nómina: cómo encaja con la declaración

Cuando tu empresa te paga el salario, practica una retención mensual a cuenta del IRPF. Esa retención es un anticipo: al hacer la declaración anual, se compara lo que has retenido con lo que realmente debes. Si retuvieron más de lo que tocaba, te devuelven la diferencia; si retuvieron menos, tendrás que pagar.

La retención se calcula siguiendo el procedimiento del Reglamento del IRPF (artículo 82 y siguientes), que tiene en cuenta el tipo de contrato, la duración del año, el estado civil y el número de hijos declarados en el modelo 145. En la Comunitat Valenciana el procedimiento es el mismo que en el resto del Estado, porque la retención se calcula con la escala conjunta (estatal + autonómica agregadas).

Un punto que mucha gente desconoce: si cambias de trabajo, tienes dos pagadores, o cobras prestaciones por desempleo, el tipo de retención puede quedar desfasado respecto a tu situación real, y la declaración puede salir a pagar aunque cada mes estés recibiendo el salario ya retenido. Revisa el 145 siempre que cambie tu situación personal o laboral.

IRPF para autónomos en la Comunitat Valenciana

Si eres autónomo, el IRPF funciona de forma diferente al de un asalariado. En lugar de retención en nómina, presentas pagos fraccionados trimestrales mediante el modelo 130 (estimación directa) o el modelo 131 (estimación objetiva o módulos).

Estimación directa simplificada

Es el régimen más habitual para autónomos con ingresos inferiores a 600.000 € anuales. Declaras los ingresos reales menos los gastos reales deducibles. Los tramos de IRPF son los mismos (estatal + autonómico C.V.), y el resultado final se liquida en la declaración de renta de mayo-junio.

Módulos (estimación objetiva)

Aplica a determinadas actividades recogidas en la orden ministerial anual. El rendimiento neto se calcula mediante índices y módulos predeterminados, independientemente de los ingresos reales. Es más sencillo pero puede no ser ventajoso si tu actividad tiene muchos gastos reales.

En cualquier caso, los tramos autonómicos de la C.V. se aplican igual que para el asalariado: sobre la base liquidable resultante después de todas las reducciones.

Cuándo sale la declaración a pagar o a devolver

La declaración sale a devolver cuando las retenciones que te han practicado durante el año (y los pagos fraccionados, si eres autónomo) superan la cuota líquida definitiva. Sale a pagar cuando has retenido menos de lo que debes. El importe no depende de si "te sale bien o mal" en términos absolutos, sino de la diferencia entre lo anticipado y lo que finalmente corresponde.

Factores que suelen hacer que la declaración salga a pagar en la C.V.:

• Dos o más pagadores (el tipo de retención de cada uno se calcula sin conocer los ingresos del otro).
• Ingresos por alquileres con baja retención.
• Ganancias patrimoniales (venta de acciones, inmuebles) que no llevan retención suficiente.
• Haber tenido prestación por desempleo con baja retención.
• Rendimientos del capital mobiliario no sometidos a retención (dividendos extranjeros, plataformas P2P).

Calendario de la campaña de la Renta 2026

La declaración del IRPF que se presenta en 2026 corresponde a los ingresos obtenidos durante el ejercicio 2025. Las fechas habituales de la campaña son:

• Inicio presentación telemática: 2 de abril de 2026.
• Inicio presentación telefónica: 6 de mayo de 2026 (previa cita).
• Inicio presentación presencial en oficinas AEAT: 2 de junio de 2026 (previa cita).
• Fin de campaña (general): 30 de junio de 2026.
• Fin para declaraciones a ingresar con domiciliación: 25 de junio de 2026.

Las fechas concretas pueden variar ligeramente cada año. Consulta siempre el calendario actualizado en sede.agenciatributaria.gob.es.

Consejo práctico: No esperes al último momento si tu declaración es compleja (varios pagadores, rendimientos de capital, actividades económicas). Los sistemas de la AEAT y los gestores suelen estar más cargados en las últimas semanas. Presentar a principios de mayo te da margen para corregir errores sin presión.

Preguntas frecuentes sobre el IRPF en la Comunitat Valenciana

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