Calculadora de IRPF - Castilla La Mancha

En Castilla-La Mancha, un contribuyente paga IRPF sumando la escala estatal y la escala autonómica manchega, que tiene cinco tramos con tipos del 9,50 % al 22,50 %. El resultado son tipos marginales combinados del 19 %, 24 %, 30 %, 37 % y 45 %, a los que se llega en 12.450 €, 20.200 €, 35.200 € y 60.000 € de base liquidable general. Sobre esa cuota se restan después las deducciones autonómicas propias de la región, que en 2026 incluyen desde los 900 € por nacimiento del tercer hijo hasta el 25 % de la cuota autonómica por vivir en un municipio en despoblación extrema.

La calculadora de arriba aplica esa doble escala y te devuelve una estimación en segundos. Debajo tienes la letra pequeña: los tramos exactos, los mínimos personales y familiares que se descuentan antes de aplicar los tipos, las deducciones autonómicas manchegas una a una con sus importes y límites de renta, tres ejemplos calculados con cifras reales y una comparativa honesta con Madrid, Extremadura, Andalucía y el resto de comunidades vecinas.

Cómo funciona el IRPF en Castilla-La Mancha

El IRPF es un impuesto estatal, pero está cedido parcialmente a las comunidades autónomas de régimen común. Castilla-La Mancha recibe el 50 % de la recaudación generada en su territorio y, a cambio, tiene capacidad normativa sobre tres palancas: la escala autonómica aplicable a la base liquidable general, el importe de los mínimos personales y familiares (con un margen de variación del 10 %) y las deducciones autonómicas de la cuota.

La Junta de Comunidades ha usado las tres palancas de forma muy desigual. En la escala ha optado por la prudencia: mantiene una tarifa idéntica a la escala complementaria estatal de referencia, sin subirla ni bajarla. En los mínimos no ha ejercido la competencia, por lo que se aplican los importes estatales sin retoques. Donde sí ha apretado el acelerador es en las deducciones, con un catálogo de más de veinte figuras muy orientadas a dos objetivos políticos claros: sostener a las familias con hijos y frenar la despoblación rural.

Eso configura un perfil fiscal reconocible. Un soltero sin cargas familiares que vive en Toledo o Albacete capital paga en Castilla-La Mancha prácticamente lo mismo que la media española, porque su factura depende casi solo de la escala. Una familia con tres hijos que vive en un pueblo de la Serranía de Cuenca puede quedarse con una cuota autonómica reducida a la mitad gracias al apilamiento de deducciones. La misma región, dos realidades fiscales muy distintas.

La regla práctica para Castilla-La Mancha: la escala te trata como al español medio, las deducciones te tratan según dónde vivas y cuántas personas dependan de ti.

La escala autonómica de Castilla-La Mancha 2026: tramos y tipos

La tarifa autonómica manchega tiene cinco tramos. Se aplica sobre la base liquidable general, es decir, sobre lo que queda después de restar de tus rendimientos del trabajo, de actividades económicas y de alquileres los gastos deducibles y las reducciones legales. Ojo: los rendimientos del ahorro (dividendos, intereses, ganancias patrimoniales por venta de acciones o de un inmueble) no pasan por esta escala, sino por la del ahorro, que es estatal y única para toda España.

El marginal combinado estatal más autonómico

Lo que de verdad determina cuánto pagas por el siguiente euro que ganas es la suma de ambas escalas. Como la tarifa manchega replica la estatal tramo a tramo, el marginal combinado sale redondo y coincide con el tipo de referencia que aparece en las tablas de retenciones.

Fíjate en el último tramo. El Estado añade un escalón del 24,50 % a partir de 300.000 €, pero Castilla-La Mancha no lo replica: su tipo máximo se queda en el 22,50 % y no sube más. Por eso el marginal manchego tope es del 47 %, frente al 50 % de la Comunitat Valenciana o el 50 % de Cataluña en sus tramos más altos. Para rentas muy altas, Castilla-La Mancha es de las comunidades de régimen común más benignas después de Madrid.

La escala del ahorro, idéntica en toda España

Si tu dinero viene de dividendos, intereses de depósitos, plusvalías de fondos o de la venta de una vivienda, se aplica la escala del ahorro: 19 % hasta 6.000 €, 21 % de 6.000 € a 50.000 €, 23 % de 50.000 € a 200.000 €, 27 % de 200.000 € a 300.000 € y 30 % a partir de 300.000 €. Ninguna comunidad puede tocarla, así que vivir en Cuenca o en Barcelona no cambia nada en esta parte. Es un punto que muchas calculadoras regionales confunden y conviene tenerlo claro antes de tomar decisiones de residencia.

Mínimos personal y familiar aplicables en Castilla-La Mancha

Antes de aplicar los tipos hay una capa que casi nadie mira y que explica buena parte de la factura final: el mínimo personal y familiar. Es la porción de renta que la ley considera destinada a cubrir necesidades básicas y que, en la práctica, tributa al tipo más bajo de cada escala. Castilla-La Mancha no ha aprobado importes propios, así que se aplican los estatales.

El mínimo se prorratea al 50 % entre ambos progenitores cuando los dos tienen derecho a aplicarlo y presentan declaraciones separadas. Este detalle cambia el resultado por varios cientos de euros y es el error de cálculo más repetido entre quienes hacen simulaciones caseras: se apuntan el mínimo entero por los hijos cuando solo les corresponde la mitad.

Un apunte técnico que aporta valor real: el mínimo no se resta de la base, se somete a la escala y el resultado se descuenta de la cuota. Por eso un mínimo de 9.500 € no te ahorra el 30 % de 9.500 €, sino aproximadamente el 19 % de esa cifra. Muchas simulaciones caseras sobrestiman el ahorro precisamente por confundir estos dos mecanismos.

Fórmulas aplicadas paso a paso

La calculadora sigue el mismo recorrido que la Agencia Tributaria. Estos son los siete pasos, con las cifras concretas que se aplican en Castilla-La Mancha en 2026.

Paso 1: del bruto al rendimiento neto

Del salario bruto se descuentan las cotizaciones a la Seguridad Social del trabajador, que rondan el 6,47 % (4,70 % de contingencias comunes, 1,55 % de desempleo, 0,10 % de formación profesional más el Mecanismo de Equidad Intergeneracional). La cotización tiene tope: en 2026 la base máxima ronda los 4.909 € mensuales, de modo que quien gana 120.000 € cotiza sobre bastante menos. Después se restan 2.000 € en concepto de otros gastos deducibles.

Paso 2: la reducción por rendimientos del trabajo

Si el rendimiento neto previo no supera 19.747,50 € y no hay otras rentas relevantes, se aplica una reducción adicional: 7.302 € cuando el neto es igual o inferior a 14.852 €, y una cantidad decreciente entre ese umbral y 19.747,50 €. Es la razón por la que los salarios cercanos al SMI acaban sin cuota a pagar.

Paso 3: base liquidable general

Se restan las reducciones por aportaciones a planes de pensiones (límite general de 1.500 € anuales, ampliable hasta 8.500 € por aportaciones empresariales), las pensiones compensatorias fijadas judicialmente y las cuotas satisfechas a sindicatos y colegios profesionales obligatorios.

Paso 4: doble escala

Sobre la base liquidable general se aplican la escala estatal y la escala autonómica de Castilla-La Mancha que has visto más arriba. Se obtienen dos cuotas íntegras.

Paso 5: gravamen del mínimo

Se calcula la cuota que correspondería al mínimo personal y familiar en cada una de las dos escalas y se resta de la cuota íntegra correspondiente. El resultado son las cuotas líquidas estatal y autonómica.

Paso 6: deducciones

De la cuota estatal se restan las deducciones estatales (inversión en empresas de nueva creación, donativos con el régimen general, obras de eficiencia energética, maternidad). De la cuota autonómica se restan las deducciones propias de Castilla-La Mancha, que es donde está el margen de ahorro que sí depende de vivir aquí.

Paso 7: retenciones y resultado

Se comparan las cuotas con lo que ya te han retenido a lo largo del año. Si has retenido de más, sale a devolver; si has retenido de menos, a ingresar. Aquí hay una particularidad manchega que merece atención y que explico en el apartado de retenciones.

Deducciones autonómicas propias de Castilla-La Mancha

Este es el bloque que hace que merezca la pena usar una calculadora regional y no una genérica. La normativa de referencia es la Ley 8/2013 de Medidas Tributarias de Castilla-La Mancha, con las modificaciones aprobadas en las leyes de acompañamiento posteriores. Repasamos las principales figuras con sus importes vigentes.

Deducciones por familia e hijos

• Nacimiento o adopción de hijos: 100 € si nace un hijo, 500 € si son dos en el mismo periodo impositivo y 900 € si son tres o más. Los importes se duplican cuando el hijo nacido o adoptado tiene reconocida una discapacidad igual o superior al 65 %.
• Familia numerosa: 200 € en categoría general y 400 € en categoría especial. Si alguno de los miembros tiene acreditada una discapacidad igual o superior al 65 %, los importes suben a 300 € y 900 € respectivamente.
• Familia monoparental: 200 € para el contribuyente que forme parte de una unidad familiar monoparental con hijos a cargo.
• Acogimiento familiar de menores: 500 € por el primer menor acogido y 600 € por el segundo y sucesivos, siempre que el acogimiento sea simple, permanente o preadoptivo y no dé lugar a adopción durante el periodo.
• Acogimiento no remunerado de mayores de 65 años o personas con discapacidad: 600 € por cada persona acogida durante más de 183 días, sin parentesco por consanguinidad hasta el cuarto grado.

Deducciones por discapacidad y edad

• Discapacidad del contribuyente: 300 € cuando se acredite un grado igual o superior al 65 %.
• Discapacidad de ascendientes o descendientes: 300 € por cada uno con grado igual o superior al 65 % que genere derecho al mínimo familiar.
• Contribuyentes mayores de 75 años: 150 €, incompatible con la deducción por discapacidad del contribuyente.
• Cuidado de ascendientes mayores de 75 años: 150 € por cada ascendiente que conviva al menos 183 días y no obtenga rentas superiores a 8.000 €.

Deducciones por educación y conciliación

• Gastos de guardería de hijos menores de 3 años: el 30 % de las cantidades satisfechas por matrícula, asistencia en horario general y ampliado y alimentación en centros autorizados, con un máximo de 500 € por hijo (250 € en el ejercicio en que el niño cumple los 3 años). Hay que restar las ayudas públicas recibidas y consignar el NIF del centro.
• Libros de texto y enseñanza de idiomas: el 100 % de lo gastado en libros de texto de educación obligatoria y el 15 % de lo pagado por enseñanza de idiomas como actividad extraescolar, con límites por hijo que dependen de la renta.

Deducciones por vivienda

• Arrendamiento de vivienda habitual por menores de 36 años: el 15 % de las cantidades satisfechas con un máximo de 450 € anuales. El porcentaje sube al 20 % y el tope se eleva cuando la vivienda arrendada está situada en un municipio de menos de 2.500 habitantes o a más de 30 kilómetros de una ciudad con más de 50.000 habitantes. El requisito de renta es exigente: base imponible inferior a 12.500 € en individual o 25.000 € en conjunta.
• Arrendamiento en supuestos especiales: los mismos porcentajes y topes se aplican a quienes perdieron su vivienda por dación en pago o ejecución hipotecaria, a familias numerosas, a familias monoparentales y a personas con discapacidad, con sus propios requisitos.
• Adquisición o rehabilitación de vivienda habitual en zonas rurales: el 15 % de las cantidades satisfechas por la compra o la rehabilitación cuando el inmueble está en un municipio incluido en las categorías de despoblación que define la ley.

Deducciones contra la despoblación: la joya de la corona manchega

Castilla-La Mancha tiene la deducción antidespoblación más potente del país, y no se calcula sobre un gasto sino sobre la propia cuota. Consiste en deducir un porcentaje de la cuota íntegra autonómica por el simple hecho de tener la residencia habitual en un municipio clasificado como zona en despoblación. El porcentaje depende de la categoría del municipio y de su número de habitantes.

La Junta exige permanencia efectiva, no solo empadronamiento: la Administración cruza el padrón con la tarjeta sanitaria, la matriculación escolar de los hijos y el consumo de suministros. Empadronarse en el pueblo de los abuelos mientras se vive en Madrid no cuela y ha generado ya regularizaciones con recargo.

Complementando esa figura existe una deducción de 500 € por traslado de residencia a una zona rural por motivos laborales, aplicable en el ejercicio del traslado y en el siguiente, pensada para atraer teletrabajadores y profesionales a los municipios vaciados de Cuenca, Guadalajara y el sur de Ciudad Real.

Combinadas, la deducción por residencia rural y la de traslado por trabajo pueden recortar más de 1.000 € anuales a una renta media que se instale en un pueblo de la Serranía de Cuenca. Es probablemente el incentivo fiscal territorial más agresivo de la España de régimen común.

Donativos y otras deducciones

• Donativos con finalidad en investigación y desarrollo científico e innovación empresarial: el 15 % de lo donado a la Junta, universidades públicas y centros de investigación de la región.
• Donativos para la cooperación internacional al desarrollo y a entidades sin ánimo de lucro: el 15 % de las cantidades donadas a entidades acreditadas con domicilio o actividad en Castilla-La Mancha.
• Donaciones para la conservación del patrimonio cultural de Castilla-La Mancha: el 15 % de las aportaciones destinadas a bienes inscritos en el inventario regional.
• Inversión en entidades de economía social: deducción por la adquisición de participaciones en cooperativas y sociedades laborales con domicilio en la región. Comprueba el porcentaje y el límite vigente antes de aplicarla, porque es de las que más han cambiado en los últimos ejercicios.

El límite de renta que descarta a mucha gente

Casi todas las deducciones familiares manchegas comparten un mismo filtro: la suma de la base imponible general y la del ahorro, menos el mínimo por descendientes, no puede superar 27.000 € en tributación individual ni 36.000 € en tributación conjunta. Es un umbral estricto que deja fuera a una parte importante de la clase media asalariada. Antes de contar con esos 500 € de guardería, calcula tu base imponible: si te pasas por 200 €, pierdes la deducción entera, porque no hay tránsito gradual sino corte seco.

Tres ejemplos calculados con cifras reales

Los números concretos explican mejor que cualquier tabla. Estos tres perfiles están calculados con la escala manchega vigente y redondeados al euro.

Caso 1: soltero, 25.000 € brutos, Albacete capital

Con 25.000 € brutos, la cotización a la Seguridad Social ronda 1.618 € y los gastos deducibles suman 2.000 €. El rendimiento neto queda en unos 21.383 €, por encima del umbral de la reducción por rendimientos del trabajo, así que esa es la base liquidable general. La cuota estatal sale a 2.290 € y la autonómica manchega a otros 2.290 €. El gravamen del mínimo personal de 5.550 € resta 527 € en cada escala. La cuota final ronda los 3.526 €, un tipo medio efectivo del 14,1 % sobre el bruto, con un marginal del 30 %. Sin hijos ni residencia rural, no hay deducción autonómica que aplicar.

Caso 2: familia con dos hijos, 30.000 € brutos, pueblo de 1.500 habitantes

Un solo sueldo de 30.000 €, dos hijos de los cuales uno tiene 2 años, guardería por 2.400 € al año y residencia en un municipio en despoblación intensa de menos de 2.000 habitantes. Base liquidable general de unos 26.059 €, mínimo personal y familiar de 9.500 € contando la mitad del mínimo por descendientes. Las cuotas íntegras salen a 2.992 € cada una y el gravamen del mínimo resta 903 € en cada escala, dejando una cuota conjunta de unos 4.178 €.

Aquí entran las deducciones manchegas: 500 € por guardería (el 30 % de 2.400 € son 720 €, pero el tope es 500 €), 500 € por el nacimiento de dos hijos si se produjo en el ejercicio y 598 € por residencia en zona de despoblación intensa (el 20 % de la cuota íntegra autonómica). El resultado baja hasta unos 2.580 €, un tipo efectivo del 8,6 %. La región le ha recortado casi el 38 % de la factura fiscal.

Caso 3: técnico con 60.000 € brutos en Toledo

Con 60.000 € brutos, la cotización llega al tope y ronda 3.812 €. La base liquidable general queda en unos 54.188 €. Cada escala genera una cuota íntegra de 7.876 € y el mínimo resta 527 € en cada una. La cuota total ronda los 14.697 €, un tipo medio efectivo del 24,5 % y un marginal del 37 %.

El mismo perfil en Madrid pagaría alrededor de 714 € menos al año por la escala autonómica madrileña, más baja en todos los tramos. Es un dato que conviene poner en contexto: hablamos de un 4,9 % menos de impuesto sobre la renta, mientras que el diferencial de precio de la vivienda entre Toledo y Madrid capital supera con holgura esa cifra en un solo mes de hipoteca.

Comparativa con comunidades vecinas

Castilla-La Mancha limita con siete comunidades autónomas, lo que la convierte en un buen laboratorio de competencia fiscal. Esta tabla resume los extremos de cada escala autonómica según la normativa publicada en el último ejercicio cerrado. Los tipos intermedios varían y los umbrales de cada tramo no coinciden entre regiones, así que úsala como orientación y verifica siempre la tarifa completa de tu comunidad.

Qué se lee entre líneas

Para rentas bajas y medias-bajas, Castilla-La Mancha no es la opción más barata de su entorno: Extremadura y Madrid arrancan por debajo. Para rentas medias con hijos y residencia rural, la comparación se da la vuelta, porque el catálogo de deducciones manchego pesa más que un punto porcentual de escala. Y para rentas altas, la región queda en la mitad buena de la tabla, claramente por debajo de Aragón y de la Comunitat Valenciana.

Hay un factor adicional que suele ignorarse cuando alguien compara comunidades solo por el IRPF. Castilla-La Mancha aplica bonificaciones muy amplias en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones para cónyuges, descendientes y ascendientes, lo que reduce mucho el coste de una herencia familiar. En el Impuesto sobre el Patrimonio, en cambio, no ha aprobado una bonificación general como sí han hecho Madrid o Andalucía, así que un patrimonio elevado tributa aquí y allí no. Si estás valorando un cambio de residencia por motivos fiscales, mira los tres impuestos juntos y no solo la escala del IRPF.

Cambiar de comunidad por el IRPF rara vez compensa por debajo de 60.000 € de renta. Por encima, y sobre todo con patrimonio relevante, la diferencia empieza a ser de miles de euros al año y merece un análisis serio con un asesor.

Retenciones, pagos fraccionados y el resultado de tu declaración

Aquí hay un matiz técnico con consecuencias prácticas que casi ninguna guía explica. Las retenciones que tu empresa te practica cada mes no se calculan con la escala de tu comunidad autónoma, sino con una escala única y estatal de retenciones cuyos tipos son 19 %, 24 %, 30 %, 37 %, 45 % y 47 %. Da igual que vivas en Toledo o en Girona: la tabla de retención es la misma.

Como la escala autonómica manchega coincide exactamente con la mitad autonómica de esa tabla de referencia, en Castilla-La Mancha la retención mensual encaja casi al milímetro con la cuota final. Traducido: si no tienes deducciones autonómicas que aplicar, tu declaración tenderá a salir muy cerca de cero. En cambio, quienes viven en comunidades con escalas más bajas suelen ver devoluciones sistemáticas y quienes viven en comunidades con escalas más altas tienden a pagar cada junio.

Cómo ajustar la retención a tu favor

El modelo 145 es la herramienta olvidada. Comunicar a tu empresa un nacimiento, una discapacidad reconocida, una pensión compensatoria o una hipoteca anterior a 2013 baja el tipo de retención desde el mes siguiente. También puedes solicitar por escrito un tipo superior al que te corresponda si prefieres tener un colchón para la declaración, algo razonable si tienes ingresos de alquileres o de un segundo pagador.

Segundo pagador: el clásico que arruina la declaración

Si has tenido dos empresas en el año, el segundo pagador retiene como si el primero no existiera, con lo que la retención acumulada se queda corta y en junio aparece un ingreso inesperado. El umbral de obligación de declarar baja además a 15.876 € cuando el segundo pagador y siguientes superan conjuntamente 1.500 €. Es la causa número uno de sustos entre trabajadores temporales del sector agrícola manchego, que concentran varios pagadores en una misma campaña.

Autónomos en Castilla-La Mancha

Si eres autónomo en estimación directa, tus pagos fraccionados trimestrales del modelo 130 son el 20 % del rendimiento neto acumulado del año, con deducción de lo ya ingresado y de las retenciones soportadas. Ese 20 % es estatal y no cambia por comunidad, pero la liquidación anual sí incorpora la escala manchega y sus deducciones. Los autónomos con actividad en municipios en despoblación pueden aplicar la deducción por residencia rural igual que un asalariado, siempre que la residencia habitual esté en el municipio.

Casos de uso habituales de la calculadora

• Estimar la cuota antes de presentar la declaración y evitar sorpresas en la campaña de junio.
• Comparar la tributación de Castilla-La Mancha con la de otras comunidades antes de aceptar un traslado laboral.
• Calcular el impacto neto de una subida salarial: con un marginal del 30 % o del 37 %, una mejora de 3.000 € brutos se queda en 2.100 € o 1.890 € netos.
• Valorar si compensa mudarse a un municipio en despoblación aplicando el porcentaje de deducción sobre la cuota autonómica.
• Planificar aportaciones a un plan de pensiones y ver cuánto ahorro fiscal generan al tipo marginal.
• Simular el efecto de un nacimiento, de la matrícula de guardería o del reconocimiento de una discapacidad.
• Comprobar si tu base imponible se queda por debajo de los 27.000 € que abren la puerta a las deducciones familiares manchegas.
• Ajustar el tipo de retención voluntario cuando tienes ingresos irregulares o varios pagadores.

Errores frecuentes al calcular el IRPF manchego

Confundir bruto con base liquidable

Aplicar el marginal del 30 % directamente sobre el salario bruto infla la cuota entre un 25 % y un 35 %. La escala se aplica sobre la base liquidable, que ya viene descontada de cotizaciones, gastos y reducciones.

Olvidar que la escala es progresiva por tramos

Ganar 20.201 € no significa tributar todo al 30 %. Solo el euro que supera el umbral tributa a ese tipo. Ningún aumento de sueldo puede dejarte con menos neto en España.

Aplicar deducciones incompatibles entre sí

La deducción por discapacidad del contribuyente y la de mayores de 75 años son incompatibles. Las de arrendamiento por distintos supuestos tampoco se acumulan sobre la misma vivienda. Aplicar dos a la vez es una vía directa a la comprobación limitada.

No descontar las ayudas públicas recibidas

Las deducciones por guardería y por libros de texto se minoran en el importe de las becas y ayudas de la Junta o de cualquier otra administración. Declarar el gasto bruto sin restar la beca es un error habitual que la Agencia Tributaria detecta con facilidad porque cruza datos con la Consejería de Educación.

Dar por hecho la residencia fiscal

Tienes residencia fiscal en Castilla-La Mancha si es donde has permanecido más días del año. Si no puede determinarse, se atiende al centro de intereses principales y, en último término, a la última residencia declarada. Un empadronamiento reciente sin arraigo real no basta para aplicar las deducciones autonómicas.

Olvidar la declaración conjunta cuando conviene

En una pareja con un solo perceptor de rentas, la tributación conjunta aporta una reducción de 3.400 € en la base imponible. En unidades familiares monoparentales la reducción es de 2.150 €. Cuando ambos cónyuges trabajan, la conjunta suele salir peor, pero conviene simular las dos opciones antes de presentar.

Resumen de tipos y deducciones aplicables en Castilla-La Mancha 2026

Calendario y trámites de la campaña de la Renta

La campaña de la Renta 2025 se desarrolló entre el 2 de abril y el 30 de junio de 2026 y ya está cerrada. La correspondiente al ejercicio 2026 se presentará previsiblemente entre abril y junio de 2027, con el borrador disponible desde el primer día por internet, la atención telefónica a partir de principios de mayo y la atención en ventanilla desde comienzos de junio en las oficinas de Toledo, Albacete, Ciudad Real, Cuenca, Guadalajara, Talavera de la Reina y Puertollano.

Si el resultado sale a ingresar y quieres domiciliar el pago, la fecha límite se adelanta unos días respecto al cierre de campaña, normalmente al 25 de junio. Puedes fraccionar el ingreso en dos plazos sin intereses: el 60 % al presentar y el 40 % restante a principios de noviembre.

Documentación que conviene reunir en Castilla-La Mancha

• Certificado de retenciones de cada pagador y certificado de la Seguridad Social.
• Certificado de empadronamiento del municipio si vas a aplicar la deducción por zona rural.
• Facturas de la guardería con el NIF del centro y resolución de las becas recibidas.
• Facturas de libros de texto y del centro de idiomas, a nombre del contribuyente.
• Título de familia numerosa o de familia monoparental en vigor.
• Certificado de discapacidad emitido por la Consejería de Bienestar Social.
• Contrato de alquiler y justificantes de pago con el importe anual satisfecho.
• Certificados de donativos emitidos por las entidades beneficiarias.

La Junta mantiene un portal tributario propio con la normativa consolidada y los servicios de información al contribuyente. Las modificaciones de deducciones se publican en el Diario Oficial de Castilla-La Mancha, habitualmente en la ley de acompañamiento a los presupuestos regionales de cada diciembre, así que revisa el DOCM antes de dar por buena cualquier cifra de este artículo si estás preparando una declaración real.

Preguntas frecuentes

¿Es gratis la calculadora de IRPF?

Sí, totalmente gratuita y sin registro. Introduce los datos y obtendrás el resultado al momento. No se almacena información personal en ningún servidor.

¿Cuáles son los tramos del IRPF autonómico en Castilla-La Mancha?

Cinco tramos: 9,50 % hasta 12.450 €, 12 % hasta 20.200 €, 15 % hasta 35.200 €, 18,50 % hasta 60.000 € y 22,50 % a partir de esa cifra. Sumando la escala estatal, el marginal combinado va del 19 % al 47 %.

¿Se paga más IRPF en Castilla-La Mancha que en Madrid?

Sí, algo más. Un salario de 60.000 € paga alrededor de 700 € anuales más en Castilla-La Mancha que en Madrid por la diferencia de escalas. En rentas bajas la brecha se reduce a unas decenas de euros y, si vives en un municipio en despoblación y tienes hijos, las deducciones manchegas pueden dar la vuelta a la comparación.

¿Cuánto me puedo deducir por vivir en un pueblo de Castilla-La Mancha?

Entre el 10 % y el 25 % de tu cuota íntegra autonómica, según la categoría de despoblación del municipio y su número de habitantes. Sobre una cuota autonómica de 3.000 €, hablamos de entre 300 € y 750 € de ahorro anual.

¿Qué límite de renta tienen las deducciones familiares manchegas?

Con carácter general, la suma de la base imponible general y del ahorro menos el mínimo por descendientes no puede superar 27.000 € en tributación individual ni 36.000 € en conjunta. Superar el umbral por poco margen hace perder la deducción completa.

¿Puedo deducir la guardería de mi hijo en Castilla-La Mancha?

Sí, el 30 % de lo pagado por matrícula, asistencia y comedor en centros autorizados para menores de 3 años, con un máximo de 500 € por hijo. En el año en que cumple los 3 el tope baja a 250 €. Hay que restar las ayudas públicas recibidas.

¿Los libros de texto se deducen al 100 %?

El porcentaje es del 100 % sobre los libros de educación obligatoria, pero con un límite por hijo que va de 50 € a 300 € según tu base imponible y si eres familia numerosa. La enseñanza de idiomas se deduce al 15 % dentro del mismo límite conjunto.

¿Los datos están actualizados para 2026?

Las tablas y tipos reflejan la normativa autonómica vigente en el momento de la última revisión. La escala manchega no ha cambiado en los últimos ejercicios, pero las deducciones sí se retocan casi cada diciembre en la ley de acompañamiento presupuestario. Contrasta siempre con el DOCM y el BOE antes de presentar.

¿Cómo sé si tengo residencia fiscal en Castilla-La Mancha?

Por el criterio de permanencia: la comunidad donde hayas vivido más días del año natural. Si no puede determinarse, se acude al centro de intereses principales, es decir, dónde obtienes la mayor parte de tus rentas.

¿Afecta la comunidad autónoma a los intereses del banco o a la venta de acciones?

No. Los rendimientos del ahorro tributan por una escala estatal única del 19 % al 30 % que ninguna comunidad puede modificar. Vivir en Castilla-La Mancha solo afecta a la base general.

¿Puedo guardar los resultados?

Puedes imprimir la página o hacer una captura de pantalla. No almacenamos datos personales ni enviamos la información a ningún servidor: el cálculo se ejecuta en tu propio navegador.

¿Sirve para hacer la declaración oficial?

No. La calculadora es orientativa y trabaja con supuestos simplificados. Para la presentación oficial usa Renta Web y los datos fiscales de la Agencia Tributaria, y consulta a un asesor fiscal colegiado si tu situación incluye actividades económicas, alquileres, rentas del extranjero o discapacidades acreditadas.

¿Qué pasa si cambia la normativa?

Revisamos la herramienta cada trimestre y actualizamos fórmulas, tramos y deducciones cuando el DOCM o el BOE publican cambios. Si detectas una cifra desactualizada, escríbenos y la corregimos.

Metodología, fuentes y aviso

Las escalas y los mínimos proceden de la Ley 35/2006 del IRPF y de la normativa autonómica de Castilla-La Mancha en materia de tributos cedidos, principalmente la Ley 8/2013 de Medidas Tributarias y sus modificaciones posteriores. Los importes de las deducciones se han contrastado con el Manual Práctico de Renta de la Agencia Tributaria y con el portal tributario de la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.

Este artículo tiene finalidad informativa y divulgativa. No constituye asesoramiento fiscal ni sustituye el criterio de un profesional colegiado. La fiscalidad autonómica cambia con frecuencia y una cifra correcta en el momento de publicación puede quedar desfasada tras la siguiente ley de acompañamiento presupuestario. Antes de tomar cualquier decisión con impacto económico, comprueba la redacción vigente en el Diario Oficial de Castilla-La Mancha y en el BOE, y consulta con un asesor fiscal que conozca tu caso completo.

También te puede interesar

• Calculadora IVA en Castilla La Mancha
• Calculadora Nomina en Castilla La Mancha
• Calculadora Hipoteca en Castilla La Mancha
• Calculadora Plusvalia Municipal en Castilla La Mancha
• Calculadora Cuota Autonomos en Castilla La Mancha
• Calculadora Interes Compuesto en Castilla La Mancha
• Calculadora IMC en Castilla La Mancha
• Calculadora Calorias Diarias en Castilla La Mancha
• Calculadora IRPF en Andalucia
• Calculadora IRPF en Aragon
• Calculadora IRPF en Asturias
• Calculadora IRPF en Baleares
• Calculadora IRPF en Canarias

Compara precios actualizados en Amazon.